Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое депозитный и текущий счет и чем они отличаются?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Определенной категории клиентов, для которых счет является предпочтительнее, чем банковский вклад, — нет. Разница накопительного счета и вклада заключается в доступе к деньгам. К примеру, у человека есть определенная сумма, которую он планирует увеличить за счет банковских процентов. Но разместить сумму на вкладе он не может, так как периодически совершает с деньгами те или иные операции.
Что такое депозитный счет
Депозитный счет предназначен для учета активов, положенных клиентом банка или другой финансовой организации с целью получения дохода в виде процентов. Не следует путать этот вид банковских услуг с другими, например, вкладом. Последний представляет собой исключительно деньги, размещенные в банке.
С юридической точки зрения понятие депозита заметно шире и допускает использование разных активов – ценных бумаг, золота и других ценных металлов в разной форме (физической или на так называемых ОМС – обезличенных металлических счетах). Хотя в обиходе понятия «вклад» и «депозит» часто объединяются. Это объясняется тем, что намного чаще речь идет именно о деньгах, предоставленных банку под проценты.
Отдельного упоминания заслуживает депозитарный счет. Это еще один специализированный финансовый инструмент. Он предназначен для размещения и учета исключительно ценных бумаг. Услуга оказывается профессиональными участниками фондового рынка и заметно отличается от банковских продуктов.
Что такое карточный счет
Еще одной очень востребованной в настоящее время банковской услугой выступает оформление пластиковой карты – кредитной или дебетовой. Ее оказание сопровождается открытием карточного счета. Последний схож с текущим, но заметно отличается от депозитного. Главным различием становится свободный доступ к средствам клиента, размещенным на балансе карточки (если речь идет о дебетовой), или предоставленным банком в виде займа (для кредиток).
Основной особенностью карточного счета выступают специальные условия выпуска и обслуживания карты. Они детально прописываются в договоре, заключаемом с банком. Наиболее значимыми условиями выступают такие:
- стоимость выпуска карточного продукта;
- тариф на обслуживание клиента;
- возможность подключения и стоимость сервисов интернет- или мобильного банка;
- комиссии за отдельные финансовые операции (обналичивание, карточные переводы, оплата услуг и т.д.)
Как узнать, какой перед тобой счет?
Депозитный, сберегательный и текущий счета обладают рядом простых отличий, благодаря которым отличить один от другого нетрудно:
- Длительность договора. На текущий дебет всегда оформляется бессрочный договор, на депозитный — срочный договор, то есть ограниченный сроком действия. Причина заключается в том, что для управления деньгами, вложенными клиентами в депозиты, нужно точно знать длительность их инвестирования. Поэтому даже депозитные договоры с автоматическим продлением, и те действуют не более семи лет без обновления;
- Размер вознаграждения и стоимость годового обслуживания. При открытии текущего дебета пользователь в лучшем случае не получает вознаграждение, в худшем — должен ежегодно платить банку за пользование сервисом. При пользовании депозитом ситуация полностью меняется, и теперь уже банк платит клиенту за предоставленные возможности;
- Степень свободы банка. Так, в рамках открытого текущего дебета банк может лишь обслуживать поступление или перевод денежных средств. В рамках открытого вклада банк наделен куда более полным перечнем полномочий, вплоть до управления деньгами в одностороннем порядке (если это не нарушает условий подписанного депозитного договора).
Какие отличия между депозитным и текущим счетом
В чем разница между депозитными и текущими счетами удобно описать в таблице:
| Параметр | Депозитный | Текущий |
| Цель | накопление и пассивный доход | расчеты и снятие наличных |
| Сроки | конкретный срок | нет срока действия |
| Проценты | процентные ставки выше | процентные ставки не устанавливаются |
| Стоимость обслуживания | бесплатно | в зависимости от тарифов |
| Валюта | возможны любые валюты | возможны любые валюты |
| Платежная карта | выпускается для периодических зачислений процентов и депозита после окончания срока действия | выпускается для обеспечения расчетов и снятия наличных с текущего счета |
Текущий счёт используется для эффективной работы с денежными средствами. А именно для получения заработной платы, различных социальных выплат (пособий детям, по безработице, пенсий). Распоряжаться деньгами можно когда-угодно без целевого обоснования:
- обналичивать средства в банкоматах;
- оплачивать какие-либо товары и услуги в интернете и в точках продажи;
- пополнять баланс карты;
- совершать денежные переводы и т.д.
Открыть его, как и депозитный, можно в рублях и в иностранной валюте. Для удобства использования средств к текущему счёту подвязывается банковская карточка, а также подключается мобильный банкинг. Получение дохода по текущему счету, в отличие от депозитного, не предусмотрено. И это основная разница между ними.
Депозитный счёт отличается от текущего тем, что предоставляет возможность хранить свои денежные средства в банке и при этом получать дополнительный доход. Это хороший вариант для тех клиентов, которые хотят использовать деньги через какое-то время. Они могут получать пассивный доход с минимальным риском. Но он не подходит для совершения переводов, оплаты товаров или услуг.
Ключевые элементы депозита:
- процентная ставка;
- страхование (выплачивается в случае ухода банка с рынка);
- возможность вносить дополнительные средства;
- срок, на который открывается депозит.
Депозитный счет и процедура взыскания налогового долга
Взыскание за счет денежных средств депозитного счета возможно после истечения срока действия депозитного договора (п. 5 ст.46 НК РФ).
Иными словами, при наличии у компании депозитного счета налоговая инспекция вправе дать банку поручение на перечисление по истечении срока действия этого договора денежных средств с депозитного счета на расчетный (текущий) счет организации. При условии, что к этому времени не будет исполнено направленное в этот банк поручение налоговой инспекции на перечисление налога. Такое положение касается как налогоплательщиков, так и налоговых агентов.
ФНС России обращает внимание на то, что в специальной форме поручения на перечисление денежных средств с депозитного счета организации для погашения налоговых долгов указывается также расчетный (текущий) счет компании, открытый в банке (письмо ФНС России от 31.08.2015 № СА-4-8/15316).
Депозитный счет и текущий счет: в чем разница?
| Критерии | Текущий счет | Депозитный счет |
|---|---|---|
| Начисление процентов | Отсутствует, либо предоставляется за определённую плату | Размер начисления процентов прописывается в договоре |
| Стоимость обслуживания | Зависит от выбранного тарифного плана | Бесплатно |
| Срок размещения денежных средств | Не ограничен | Прописывается в договоре |
| Страхование | Страхуются денежные средства до 1.4 млн рублей | Страхуются денежные средства до 1.4 млн рублей |
| Возможность пополнения | Имеется | Не на каждом |
| Возможность снятия | Имеется | Как правило, отсутствует (либо по условиями договора) |
| Мгновенный доступ к деньгам | Имеется | Как правило, отсутствует (либо по условиями договора) |
У срочных депозитов есть заранее оговоренный срок действия, в течение которого заемщик не должен забирать свои деньги из банка. Срок может быть разным — чаще всего это 1, 3, 6 месяцев, год или три года. По окончании указанного в договоре периода банк возвращает вкладчику его средства с процентами. В некоторых случаях такой депозит можно закрыть до истечения его срока действия, но тогда банк не будет выплачивать накопленные по нему проценты или выплатит их не в полном объеме — по сокращенной ставке или ставке до востребования.
Процентный доход по срочным депозитам обычно выше, чем по вкладам до востребования, потому что в этом случае банк может планировать, в течение какого времени он может пользоваться доверенными ему деньгами. Чем больше срок размещения средств, тем более выгодной будет процентная ставка.
По возможности пополнения или снятия средств срочные вклады можно разделить на три основных вида: сберегательные, накопительные и расчетные.
Валютные депозиты можно открыть в долларах, евро или другой иностранной валюте, если это допускается условиями вашего банка. Хранить средства в валюте может быть более выгодно, поскольку иностранные валюты не так сильно подвержены инфляции, как рубль. Однако нужно помнить, что и ставки по таким депозитам будут значительно ниже, чем по рублевым.
Другой вариант — открыть мультивалютный вклад, который поддерживает конвертацию из одной валюты в другую в пределах одного счета. Обычно мультивалютные депозиты открывают сразу в трех основных валютах — рублях, долларах и евро. Это позволяет быстро реагировать на колебания курса, чтобы вовремя конвертировать сбережения в нужную валюту. Грамотные и своевременные конвертации часто помогают получить по такому депозиту больший доход, чем от предложенной банком процентной ставки.
Что такое вклад? Кому и для чего он нужен?
Вклад – это результат соглашения (депозитного договора) между владельцем денег – вкладчиком и их хранителем – банком.
По такому соглашению банк принимает депозит и может распоряжаться вложенными средствами как собственными. За это владелец вклада получает от банка определенную, заранее оговоренную плату.
Вся сумма депозита остается собственностью вкладчика и должна быть возвращена либо немедленно, по желанию клиента, либо в другой срок, обозначенный в договоре.
Привлеченные во вклады средства банки используют для коммерческих операций, в том числе выдачи кредитов.
Договор между банком и вкладчиком может быть индивидуальным или типовым. Но на особое отношение могут надеяться только владельцы очень значительных состояний, и широкая публика имеет мало шансов узнать подробности этого. Рядовым вкладчикам принято предлагать типовые договора, со стандартными условиями. Именно эти вклады принято рекламировать, их условия можно изучать и сравнивать.
Современная система банковских вложений основана на совпадении двух мотивов:
- Стремления вкладчиков хранить средства в безопасном месте и получать от этого некоторый доход;
- Желания банков пускать в оборот чужие средства и зарабатывать на этом.
Известно, что когда-то первые банки не платили процентов, но брали плату за хранение денег. Под влиянием конкуренции, борьбы за клиента ситуация изменилась.
Сейчас принцип начисления процентов тот же, что при кредитовании:
- Процентная ставка за период умножается на сумму вклада;
- Полученный результат еще раз умножается на число периодов.
Внутри этого алгоритма возможны варианты:
- Сумма для начисления процентов может оставаться неизменной или увеличиваться на размер процентов уже рассчитанных за прошлые периоды;
- Минимальный срок для начисления процентных ставок тоже может варьироваться по длительности.
Иногда, сверх описанного, применяются другие платежи, комиссии и пр., но они не меняют общих принципов.
Депозитный счет: что это такое
Цель любого вида деятельности — это прибыль. Следовательно, все имущество и денежные активы экономического субъекта должны использоваться с максимальной отдачей. Если компания не использует имущественные ценности в своей деятельности, то такие активы целесообразнее сдать в аренду или реализовать, чтобы перераспределить ресурсы. А если бюджет фирмы имеет денежный профицит, денежные излишки необходимо вложить в финансовые инструменты для извлечения максимальной прибыли. Депозит — один из таких фининструментов, который заключается в размещении средств экономического субъекта или физического лица на специальных банковских вкладах на определенный период времени, по окончании которого банковская организация начислит проценты.
Таким образом, положить деньги на депозит — это внести определенную сумму на спецсчет в банке или в иной финансовой компании под проценты. Срок вклада, а также объем прибыли определяются в условиях договора.
Что такое депозитарный счет
Открытие депозитного довольно популярная процедура. Преимуществами данного вида услуги пользуются инвесторы, финансисты, люди, пытающиеся уберечь сбережения от пожирания инфляцией и другие. Причин и плюсов держать тут деньги предостаточно.
Итак, он представляет что-то вроде копилки. Храня там деньги человек получает процент от банка. Предоставлять подобную услугу банковским и любым другим кредитным организациям выгодно. Пользуясь ресурсами клиентов, кредитная организация увеличивает оборот денежных средств в системе, что позволяет ей обрабатывать большее число операций, получая дивиденды.
Конечно, подобная услуга выгодна кредитному учреждению и непосредственно клиенту. Открывая депозитный, финансовое учреждение гарантирует вкладчику определенный процент за то, что клиент хранит свои сбережения и позволяет ими пользоваться.
Депозитный и текущий счет: в чем разница
Многие граждане встают перед выбором выгодного вложения своих денежных средств в банковскую систему, а также вопросом использования денежных средств, вложенных во вклады. Им предлагается на выбор два денежных счета, куда можно зачислить денежные средства.
Для правильного выбора счета для вклада, разъясним в данной статье разницу между депозитным и расчетным счетом.
Банковские продукты имею свои особенности, о которых не всегда известно широкому кругу пользователей. В российской банковской системе существует несколько видов счетов, в том числе депозитный и текущий счет.
Депозитный счет – вид банковского счета, открытый клиентом банка с целью пополнения своих сбережений. Говоря простым языком, клиент кладет на депозит определенную денежную сумму, а банк в свою очередь начисляет на данную сумму проценты (приумножает ее).
Размер процента и сроки начисления варьируются в зависимости от вида депозита, который был открыт клиентом. Универсальных условий не существует, у каждого банка свои правила размещения денежных средств, к тому же, у одного и того же банка могут быть различные программы открытия депозитного счета.
Есть программы, предусматривающие дополнительные условия, например, снятие денежных средств раньше прописанного в договоре срока, пролонгация депозита, пополнение депозитного счета и др.
- Однако существуют и более жесткие условия, при которых запрещены все ранее перечисленные действия, то есть клиент кладет деньги на определенный срок и до окончания срока депозита не имеет право осуществлять никаких операций с данными денежными средствами.
- Минусом данного решения, для некоторых клиентов является то, что при непредвиденных случаях, экстренно снять денежные средства со счета не получится.
- Так как в договоре прописывается, возможность снятия денежных средств полностью или частично лишь через определенный промежуток времени, и то, в большинстве банков, снять деньги получится, только заплатив банку определенный процент за снятие денежных средств.
- Дополнительное внесение денежных средств на депозитный счет также обговаривается при составлении договора.
Депозитный счет – это сумма средств, которая остается в банке на определенный срок под проценты по договору. Клиент не имеет моментального доступа к своим средствам. С депозитного счета нельзя совершить перевод, оплатить мобильную связь и т. д.
Это сдерживание основано на том, что у финансовой организации «развязаны руки» и она может спокойно управлять вашими денежными средствами в отведенное договором время.
Обычно клиент не может забрать денежные средства ранее той даты, которая написана в договоре с банком. За такое неудобство владельцу полагается бонус – повышенный процент. Обычно он выше, чем на счетах до востребования. В некоторых случаях депозит можно пополнить.
Как открыть сберегательный счет?
Открыть сберегательный счет просто. Первая цель должна состоять в том, чтобы определить идеальную учетную запись для ваших нужд. Вот несколько советов по выбору лучшего сберегательного счета:
- Учитывайте цели ваших сбережений: например, вы можете накопить на непредвиденный случай или на отпуск. Знание вашей цели поможет вам выбрать подходящие сбережения для вашего учета.
- Делайте покупки — не только в крупных банках: Интернет-банки, кредитные союзы и общественные банки обычно взимают более низкие процентные ставки, чем крупные розничные учреждения. Также учитывайте ежемесячную плату за обслуживание, требования к минимальному балансу и комиссию за транзакции.
- Подтвердите, что счет застрахован: Убедитесь, что счет застрахован FDIC, если это банк, или NCUA, если это кредитный союз.
Сколько вы должны держать на своем сберегательном счете?
Сумма, которую вы храните на своем сберегательном счете, будет определяться вашими сберегательными целями или тем, как вы собираетесь использовать средства. Если вы создали сберегательный счет для получения избыточных средств с вашего расчетного счета, ваш баланс, вероятно, будет часто колебаться. Напротив, если вы работаете над целью сбережений, ваш баланс, скорее всего, сначала будет низким и со временем будет постепенно расти.
Если вы создали свой сберегательный счет в качестве резервного фонда, финансовые консультанты обычно рекомендуют откладывать достаточно, чтобы покрыть расходы на проживание в течение трех-шести месяцев, предоставляя вам финансовую подушку на случай, если вы потеряете работу, вам понадобится неотложная медицинская помощь, или столкнуться с другим событием, отнимающим деньги. Тем не менее, некоторые аналитики советуют хранить только часть своего экстренного фонда на обычном сберегательном счете, а остальную часть переводить на более доходный счет или актив.
В любом случае имейте в виду, что депозиты в банках застрахованы FDIC, тогда как депозиты в кредитных союзах застрахованы NCUA. Если учреждение потерпит неудачу, обе эти гарантии гарантируют каждому владельцу счета до 250,000 250,000 долларов депозитных остатков. Это более чем покрывает то, что большинство клиентов имеют на депозите. Если у вас есть более XNUMX XNUMX долларов на банковских счетах, вам следует распределить свои деньги между несколькими владельцами счетов или учреждениями.
Вклад на предъявителя в Сбербанке
Важно понимать, что открыть вклад сертификат на предъявителя можно далеко не в каждой кредитной организации, поскольку сами банки не считают подобную программу экономически выгодной (нет строго установленных сроков действия депозита и, соответственно, нет гарантий, что за деньгами не вернутся через неделю, месяц и пр.).
Вклад на предъявителя в Сбербанке практически ничем от других депозитных программ не отличается. Он предполагает внесение на счет денежных средств в соответствии с условиями программы. Человек при этом получает на руки сберегательную книжку — основной документ, при помощи которого можно будет впоследствии снять деньги. Кстати, на нашем сайте можно воспользоваться калькулятором расчета вклада с капитализацией и посчитать проценты.
Вклад на предъявителя в Сбербанке практически ничем от других депозитных программ не отличается. Он предполагает внесение на счет денежных средств в соответствии с условиями программы. Человек при этом получает на руки сберегательную книжку — основной документ, при помощи которого можно будет впоследствии снять деньги.